퇴직연금 일시금보다 연금수령이 유리한 이유 3가지

퇴직 시 받게 되는 퇴직연금, 한 번에 일시금으로 받는 것이 좋을까요? 아니면 매달 조금씩 연금 형태로 나눠 받는 것이 유리할까요?

많은 분들이 '당장 목돈이 필요하다'는 이유로 일시금을 선택하지만, 막상 받게 되면 예상보다 많은 세금과 건강보험료 부담을 느끼게 됩니다.

이 글에서는 퇴직연금을 수령할 때 연금형 수령이 유리한 이유 3가지를 퇴직연금 수령법과 세제 혜택 중심으로 정리해 드립니다.

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📌 1. 세금 부담이 확 줄어든다 – 세제 혜택의 핵심

일시금으로 수령하면 퇴직소득세가 즉시 부과되고, 그 금액은 수천만 원에 이를 수 있습니다. 반면 연금형 수령 </strong을 하면, 소득세 대신 연금소득세 </strong로 분리 과세되어 과세 구간이 낮아지고 세금 부담이 훨씬 줄어듭니다.

• ✔ 일시금: 전체 금액에 대해 퇴직소득세 적용
• ✔ 연금형: 해마다 나눠 받은 금액에 대해서만 과세
• ✔ 분리과세 기준: 연간 1,200만 원 이하 시 3~5% 고정세율

예시: 퇴직연금 1억 원 수령 시

• 일시금: 세금 약 700~900만 원
• 연금형: 연 1,000만 원씩 10년 수령 시, 연세금 약 20~30만 원

👉 세금만 비교해도 500만 원 이상 절세됩니다.

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🧾 2. 건강보험료 부담까지 줄어든다

퇴직 후 지역가입자로 전환되면, 본인의 소득에 따라 건강보험료가 산정됩니다. 일시금은 소득으로 잡혀 건강보험료 인상 요인이 되지만, 연금형은 매년 적은 금액만 소득으로 계산되므로 부담이 훨씬 적습니다.

또한, 연금 수령액이 일정 수준 이하일 경우, 건강보험료 산정 기준에서 제외되기도 합니다.

• ✔ 일시금 수령 시 → 보험료 최대 2배 이상 증가
• ✔ 연금 수령 시 → 월 보험료 최소 유지 가능

목돈은 좋지만, 매달 나가는 보험료까지 고려하면 연금수령이 훨씬 안정적입니다.

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📈 3. IRP 계좌 활용하면 세액공제까지 가능!

연금형 수령을 위해 IRP 계좌(개인형 퇴직연금)를 활용하면 추가로 세액공제 + 복리 수익까지 챙길 수 있습니다.

• ✔ IRP 계좌에 연간 최대 700만 원까지 세액공제
• ✔ 예금, 채권, 펀드, TDF 등 다양한 상품으로 운용 가능
• ✔ 수령 전까지 복리 효과로 자산 증가 가능

예시: IRP 계좌에 3천만 원을 넣고 연 4% 수익률로 10년 운용 → 약 4,440만 원으로 성장

👉 일시금보다 연금 + IRP 조합이 절세와 수익 모두에서 우위

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👨‍🏫 실제 사례: 일시금으로 받고 후회한 김 OO 님

김 OO 님(63세)은 퇴직 후 퇴직연금 8천만 원을 일시금으로 받았습니다. 하지만 다음 달부터 건강보험료가 두 배로 인상되고, 퇴직소득세로 700만 원 이상 납부. 사용계획 없이 남은 돈은 1년 만에 대부분 소진되었고, 다시 IRP 전환을 고려하고 있습니다.

“지금 다시 선택한다면 전부 연금형으로 받겠습니다. 보험료와 세금, 예상보다 컸어요.”

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❓ 퇴직연금을 연금형으로 받는 게 왜 더 유리한가요?

연금형 수령은 세금 부담이 적고, 건강보험료 인상 요인을 줄이며, IRP 계좌를 통해 추가적인 세액공제 혜택까지 받을 수 있기 때문입니다. 또한 목돈을 한 번에 소진하는 위험 없이, 안정적인 월 수입 구조를 만들 수 있어 노후 관리에 유리합니다.

✅ 마무리 요약

항목	일시금 수령	연금형 수령
세금	퇴직소득세 부과	연금소득세 (낮은 고정세율)
건강보험료	보험료 상승 위험	부담 적음
세액공제	불가	IRP 활용 시 가능
소득 분산	불가	가능 (연도별 분리 과세)

 

👉 결론: 퇴직 후의 삶은 "현금 흐름"이 중요합니다. 연금형 수령은 세금, 보험료, 재무계획 모든 면에서 더 합리적인 선택입니다.

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🔗 공식 사이트 참고

• 국민연금공단 공식 홈페이지
• 퇴직연금 정보센터